解讀一：關(guān)於臺灣金融機構(gòu)和企業(yè)在我省發(fā)起或參與設(shè)立融資租賃公司的相關(guān)條件或同等優(yōu)惠政策方面

　　（一）基本情況

　　為規(guī)範(fàn)我省融資租賃公司設(shè)立、變更和終止工作，促進(jìn)全省融資租賃行業(yè)的健康發(fā)展，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和文件精神，我局于2023年6月印發(fā)《融資租賃公司設(shè)立、變更和終止工作指引（試行）》（晉金監(jiān)管三[2023]3號）。《融資租賃公司設(shè)立、變更和終止工作指引（試行）》第七條、第十一條對在我省申請設(shè)立融資租賃公司法人機構(gòu)和分支機構(gòu)的條件進(jìn)行了明確，依據(jù)該條規(guī)定，臺灣投資者憑大陸公安機關(guān)頒發(fā)的臺灣居民居住證、大陸出入境管理部門頒發(fā)的臺灣居民來往大陸通行證可以享受與大陸居民同等待遇，依規(guī)可在我省申請設(shè)立融資租賃公司法人機構(gòu)及分支機構(gòu)。

　　（二）政策依據(jù)

　　《融資租賃公司設(shè)立、變更和終止工作指引（試行）》第七條 申請設(shè)立融資租賃公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　　（一）註冊資本原則上不低於17000萬元人民幣（或等值自由兌換貨幣），且全部為一次性實繳貨幣資本；

　　（二）有公司章程以及健全的組織架構(gòu)、內(nèi)控制度、風(fēng)險管理、關(guān)聯(lián)交易管理等內(nèi)部管理制度；

　　（三）主要股東為企業(yè)法人，信用良好，無重大違法違規(guī)行為，最近三年無重大不良信用記錄；各股東入股資金均為自有貨幣資金，資金來源真實合法，不得以銀行貸款等債務(wù)資金、他人委託資金等非自有資金投資。本指引中的主要股東是指持股比例在5%以上的股東；

　　（四）主要股東應(yīng)具備與擬開展融資租賃業(yè)務(wù)相應(yīng)的資産規(guī)模和資金實力，且符合以下條件：

　　1.具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)或有效的組織管理方式；

　　2.財務(wù)狀況良好，最近2個會計年度連續(xù)盈利；

　　3.最近1年年末凈資産不低於30000萬元人民幣或等值自由兌換貨幣，資産負(fù)債率不高於70%；

　　4.承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)，不將所持有的股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押或設(shè)立信託，並在公司章程中載明；

　　5.其他審慎性準(zhǔn)入條件；

　　（五）擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)符合《公司法》等相關(guān)法律規(guī)定，信用良好，無重大違法違規(guī)行為，最近三年無重大不良信用記錄；擬任高級管理人員熟悉經(jīng)濟(jì)金融工作，至少有一名高級管理人員具有從事融資租賃工作經(jīng)驗，其他高級管理人員具有金融風(fēng)險管控、供應(yīng)鏈管理、法律、財務(wù)等相關(guān)行業(yè)工作經(jīng)驗或從事相關(guān)金融企業(yè)運營管理工作五年以上；

　　（六）註冊地有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的經(jīng)營場所、安全防範(fàn)措施和其他設(shè)施；

　　（七）省地方金融監(jiān)管局要求的其他條件。

　　第十一條 融資租賃公司在本省設(shè)立分支機構(gòu)應(yīng)當(dāng)符合本指引第七條相關(guān)規(guī)定，並參照本指引第九條、第十條規(guī)定程式辦理。融資租賃公司設(shè)立分支機構(gòu)還應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

　　（一）經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)3年以上，註冊資本不少於3億元人民幣或等值自由兌換貨幣；

　　（二）最近2個會計年度連續(xù)盈利；

　　（三）最近2年無違法違規(guī)經(jīng)營記錄；

　　（四）已納入國家金融管理部門監(jiān)管名單；

　　（五）相關(guān)法律法規(guī)和省地方金融監(jiān)管局規(guī)定的其他條件。

　　解讀二：關(guān)於臺灣金融機構(gòu)和企業(yè)在我省發(fā)起或參與設(shè)立小額貸款公司的相關(guān)條件或同等優(yōu)惠政策方面

　　（一）基本情況

　　根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和文件精神，我局于2020年5月重新修訂印發(fā)了《山西省小額貸款公司設(shè)立審批工作指引（試行）》（晉金監(jiān)互金[2020]15號），第二條對在我省申請設(shè)立小額貸款公司的條件進(jìn)行了明確，依據(jù)該條規(guī)定，臺灣投資者憑大陸公安機關(guān)頒發(fā)的臺灣居民居住證、大陸出入境管理部門頒發(fā)的臺灣居民來往大陸通行證可以享受與大陸居民同等待遇，依規(guī)可在我省申請設(shè)立小額貸款公司。

　　（二）政策依據(jù)

　　《山西省小額貸款公司設(shè)立審批工作指引（試行）》

　　第二條 新設(shè)小額貸款公司應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

　　（一）基本條件

　　1.符合《公司法》等國家法律、法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。

　　2.有符合《公司法》的章程。

　　3.有符合法定人數(shù)規(guī)定的股東。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2-200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。

　　4.註冊資本來源真實合法，全部為實收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人在公司設(shè)立時一次足額繳納。有限責(zé)任公司註冊資本不得低於人民幣1億元，股份有限公司註冊資本不得低於人民幣2億元，在貧困縣獨立發(fā)起設(shè)立的小額貸款公司，註冊資本不得低於人民幣1500萬元。

　　5.有符合任職資格條件的董事、監(jiān)事和高級管理人員。

　　6.有具備相應(yīng)專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員。

　　7.有健全的組織機構(gòu)和管理制度。

　　8.有符合要求的經(jīng)營場所、安全防範(fàn)措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

　　9.公司名稱應(yīng)由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成。行政區(qū)劃使用範(fàn)圍根據(jù)小額貸款公司經(jīng)營範(fàn)圍進(jìn)行核定，即，縣域範(fàn)圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)的只可使用縣級行政區(qū)域名稱，

　　市域範(fàn)圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)的可使用市級行政區(qū)劃名稱，全省範(fàn)圍

　　內(nèi)開展業(yè)務(wù)的可使用省級行政區(qū)劃名稱。小額貸款公司名稱中的行業(yè)表述應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“小額貸款”字樣。設(shè)立小額貸款公司應(yīng)當(dāng)在報經(jīng)主管部門籌建審批前先向市場監(jiān)督管理部門申請辦理名稱預(yù)核準(zhǔn)。

　　10.省地方金融監(jiān)管局依法規(guī)定的其他條件。

　　（二）出資人條件

　　小額貸款公司的出資人為企業(yè)法人、自然人、其他社會組織。

　　企業(yè)法人作為出資人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

　　（1）在市場監(jiān)督管理部門登記註冊，具有法人資格。

　　（2）有良好社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，能按期足額償還金融機構(gòu)的貸款本金和利息。

　　（3）財務(wù)狀況良好，最近2個會計年度連續(xù)盈利；有較強的經(jīng)營管理能力和資金實力；年終分配後，凈資産達(dá)到全部資産的30%以上（合併會計報表口徑）；權(quán)益性投資餘額原則上不得超過本企業(yè)凈資産的50%（含本次投資金額，合併會計報表口徑）。

　　（4）入股資金必須是自有合法貨幣資金，不得以借貸資金入股。

　　2.自然人作為出資人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

　　（1）有完全民事行為能力；

　　（2）有良好的社會聲譽和誠信記錄；

　　（3）入股資金為自有資金且來源合法，不得以借貸資

　　金入股，不得以他人委託資金入股。

　　3.其他社會組織作為出資人，應(yīng)當(dāng)有良好社會聲譽和記錄，並具備投資主體資格和相應(yīng)的資金。

　　4.發(fā)起人股份

　　小額貸款公司主發(fā)起人與其關(guān)聯(lián)方合計持股比例不得超過註冊資本金總額的70%，其他單個股東持股比例不做限定。總資産不低於50億元、資産負(fù)債率不高於70%且前兩個年度連續(xù)盈利的國內(nèi)企業(yè)，擬發(fā)起設(shè)立註冊資本在2億元以上的小額貸款公司，經(jīng)省地方金融監(jiān)管局批準(zhǔn)可不受主發(fā)起人及其關(guān)聯(lián)方持股比例上限的限制。

　　主發(fā)起人持有的股份自小額貸款公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，其他股東持有的股份2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。高級管理人員持有的股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

　　解讀三：關(guān)於臺灣金融機構(gòu)和企業(yè)在我省發(fā)起或參與設(shè)立融資擔(dān)保公司的相關(guān)條件或同等優(yōu)惠政策方面

　　（一）政策依據(jù)

　　貫徹《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》（七部委令2010第3號）、《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》（國務(wù)院令683號）監(jiān)管要求及省委、省政府關(guān)於加快融資擔(dān)保行業(yè)發(fā)展的部署，制定了《融資擔(dān)保公司設(shè)立、變更審批工作指引》（晉金監(jiān)非銀〔2020〕9號）。

　　（二）設(shè)立條件及流程

　　一是新設(shè)融資擔(dān)保公司需符合一定條件。主要為：有持續(xù)出資能力的股東且信用良好、註冊資本不低於1億元且為實繳貨幣資本（在省內(nèi)跨市開展業(yè)務(wù)的，註冊資本原則上不低於3億元）、董監(jiān)高需具備相應(yīng)能力、內(nèi)部制度完善、配套設(shè)施齊全等。法人股東需符合以下要求：管理規(guī)範(fàn)、信用良好、實力雄厚、持續(xù)經(jīng)營3年以上；貨幣資金充足、有持續(xù)的出資能力以及風(fēng)險承受能力，單個出資人出資額不低於人民幣1000萬元，入股資金必須是自有合法貨幣資金。自然人股東需符合以下要求：有完全民事行為能力、有較強的抗風(fēng)險能力和資金實力、單個自然人出資額不低於人民幣500萬元、入股資金應(yīng)為自有合法貨幣資金。事業(yè)、社團(tuán)等其他法人單位作為發(fā)起人出資的，應(yīng)按規(guī)定辦理相應(yīng)手續(xù)。二是融資擔(dān)保公司設(shè)立分為籌建和開業(yè)兩個階段。籌建階段由申請單位向?qū)俚乇O(jiān)管部門上報申請資料，各級融資擔(dān)保監(jiān)管部門各司其職，逐級審核。開業(yè)階段由縣級監(jiān)管部門初審、市級監(jiān)管部門復(fù)審並驗收印發(fā)開業(yè)批復(fù)、省級監(jiān)管部門辦發(fā)《融資擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證》。

　　2023年7月