北京商報訊(記者 崔啟斌 程維妙)11月28日,銀監(jiān)會發(fā)佈公告稱,為增強(qiáng)交易對手信用風(fēng)險資本監(jiān)管的有效性,推動商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險管理能力,銀監(jiān)會根據(jù)2014年3月巴塞爾委員會發(fā)佈的《交易對手信用風(fēng)險計量的標(biāo)準(zhǔn)方法》,起草了《衍生工具交易對手違約風(fēng)險資産計量規(guī)則(徵求意見稿)》(以下簡稱《規(guī)則》),現(xiàn)向社會公開徵求意見。
《規(guī)則》借鑒國際經(jīng)驗並結(jié)合我國銀行業(yè)實際,提高衍生工具資本計量的風(fēng)險敏感性。同時重新梳理了衍生工具資本計量的基礎(chǔ)定義和計算步驟,明確了凈額結(jié)算組合、資産類別和抵消組合的確定方法,分別規(guī)定了不同保證金安排情況下風(fēng)險暴露的計量公式。
《規(guī)則》包括正文和附件兩部分。正文共10條,要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理框架,建立健全衍生産品風(fēng)險治理的政策流程,強(qiáng)化資訊系統(tǒng)和基礎(chǔ)設(shè)施,提高數(shù)據(jù)收集和存儲能力,確保衍生工具估值和資本計量的審慎性。附件規(guī)定了重置成本和潛在風(fēng)險暴露的計算方法及流程,並明確了違約風(fēng)險暴露的加總方式。
近年來,隨著金融市場的發(fā)展,我國商業(yè)銀行衍生工具交易業(yè)務(wù)快速增長。銀監(jiān)會表示,將根據(jù)各界反饋意見,進(jìn)一步修改完善並適時發(fā)佈。
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