河南焦作中旅銀行離職人士盜用該行相關(guān)資料和印鑒，虛構(gòu)企業(yè)貿(mào)易背景資料，虛假開(kāi)立電子票據(jù)；恒豐銀行自查發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，已向公安報(bào)案，並上報(bào)銀監(jiān)會(huì)

　　去年股市暴跌之後，票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)釋放。2016年至今，紙質(zhì)票據(jù)逾百億元風(fēng)險(xiǎn)暴露，如今被認(rèn)為更安全的電子票據(jù)也踩雷。繼農(nóng)行39億票據(jù)案後，又一國(guó)有大行工商銀行也涉案。

　　財(cái)新記者從多個(gè)獨(dú)立信源處確認(rèn)，工商銀行廊坊分行代理簽發(fā)了20億河南焦作中旅銀行（下稱中旅銀行）開(kāi)出的電子銀行承兌匯票，由恒豐銀行青島分行買入後，其中13億轉(zhuǎn)貼現(xiàn)到恒豐銀行上海分行，6.5億轉(zhuǎn)貼現(xiàn)到邢臺(tái)銀行。

　　不料，這20億元電票竟然涉嫌虛假開(kāi)票，這是電子票據(jù)首次出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。

　　據(jù)財(cái)新記者從多位人士處了解，中旅銀行的離職人士以該行員工身份，盜用中旅銀行相關(guān)資料和印鑒，虛構(gòu)企業(yè)貿(mào)易背景資料，在工行廊坊分行開(kāi)辦電票代理接入業(yè)務(wù)，開(kāi)立了中旅銀行承兌的電子銀行承兌匯票。

　　此案?jìng)S恒豐銀行自查發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，給行業(yè)敲響了電票警鐘。

　　恒豐銀行對(duì)財(cái)新記者表示，8月做業(yè)務(wù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)中旅銀行的收益報(bào)價(jià)明顯高於市場(chǎng)價(jià)格，於是開(kāi)展自查，並核查了7月已經(jīng)開(kāi)展的兩筆業(yè)務(wù)。在與中旅銀行核對(duì)時(shí)，對(duì)方告訴恒豐銀行，自身沒(méi)有電票系統(tǒng)，也並沒(méi)有在工行廊坊分行開(kāi)辦電票代理接入業(yè)務(wù)。隨後，恒豐銀行及時(shí)向公安部門(mén)報(bào)案，並上報(bào)給銀監(jiān)會(huì)。

　　工商銀行向財(cái)新記者表示，近日工行河北廊坊分行在賬戶監(jiān)測(cè)和檢查中發(fā)現(xiàn)，中旅銀行在該行開(kāi)立的同業(yè)賬戶存在資金異常變動(dòng)的情況，立即對(duì)可疑賬戶採(cǎi)取緊急凍結(jié)措施，並將相關(guān)情況通報(bào)了票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買入行。

　　8月11日晚間工行補(bǔ)充回應(yīng)稱，該行與目前媒體所述的票據(jù)無(wú)任何交易關(guān)係，既未承兌，也未出票，未參與該批票據(jù)的任何流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)，目前，工行正積極配合公安部門(mén)開(kāi)展調(diào)查。

　　與以往“票沒(méi)了”的案件不同，這次涉案的不是紙票，而是電子票據(jù)。在這一案件中，工行廊坊分行是代理行，中旅銀行是被代理機(jī)構(gòu)。

　　所謂電票代理接入業(yè)務(wù)，是指通過(guò)接入機(jī)構(gòu)接入電子商業(yè)匯票系統(tǒng)（ECDS），進(jìn)行電票簽發(fā)、承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)等操作。有些小銀行不堪承擔(dān)系統(tǒng)建設(shè)成本，或沒(méi)有接入資格，沒(méi)有直接接入ECDS，只能選擇代理接入?，F(xiàn)在提供代理接入服務(wù)的主要是國(guó)有大行和股份制銀行。

　　這項(xiàng)業(yè)務(wù)中，被代理機(jī)構(gòu)須通過(guò)開(kāi)立在代理機(jī)構(gòu)的專門(mén)的同業(yè)結(jié)算賬戶，來(lái)開(kāi)展電票代理接入業(yè)務(wù)。

　　根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，任何銀行分支機(jī)構(gòu)首次在他行開(kāi)立同業(yè)戶時(shí)，提供服務(wù)的銀行必須執(zhí)行面簽制度，嚴(yán)格執(zhí)行開(kāi)戶證明文件原件的審核要求，並派兩名以上相關(guān)人員，共同親見(jiàn)存款銀行法定代表人在開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)和銀行賬戶管理協(xié)議上簽名確認(rèn)。

　　但據(jù)財(cái)新記者了解，在中旅銀行“前員工們”在工行開(kāi)同業(yè)戶和系統(tǒng)接入時(shí)，幾每人平均沒(méi)有到場(chǎng)。開(kāi)同業(yè)戶是通過(guò)視頻開(kāi)的，沒(méi)能到場(chǎng)面簽，而工行也沒(méi)有堅(jiān)持要求到場(chǎng)。

　　一位票據(jù)行業(yè)資深人士指出，假如中旅銀行已經(jīng)在工行廊坊分行開(kāi)過(guò)同業(yè)戶，那麼中旅銀行的內(nèi)控出現(xiàn)了問(wèn)題，不然外部人士無(wú)法輕易地控制銀行的同業(yè)戶；反之，假如工行為中旅銀行開(kāi)戶時(shí)，沒(méi)有進(jìn)行前述必要的審核，則是工行的責(zé)任較大。

　　另一位資深票據(jù)人士指出，河南焦作的銀行去河北廊坊異地開(kāi)介面很奇怪，工行在開(kāi)立同業(yè)戶的時(shí)候就應(yīng)提高警惕。同時(shí)，工行也應(yīng)審核開(kāi)票企業(yè)的貿(mào)易背景。他指出，如果是虛假開(kāi)戶，則屬於刑事犯罪的範(fàn)疇。

　　財(cái)新記者查閱央行發(fā)佈的《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》發(fā)現(xiàn)，監(jiān)管對(duì)於簽發(fā)行的要求是：“接入機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)通過(guò)其辦理電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)客戶的電子簽名真實(shí)性負(fù)審核責(zé)任。電子商業(yè)匯票系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)者應(yīng)對(duì)接入機(jī)構(gòu)的身份真實(shí)性和電子簽名真實(shí)性負(fù)審核責(zé)任?！?/p>

　　除代理責(zé)任外，出事電票的爭(zhēng)議還在於，如何確認(rèn)簽發(fā)的銀行承兌匯票的有效性。

　　一位股份制銀行票據(jù)人士認(rèn)為，這類承兌匯票不算虛假的，因?yàn)樗鼈兊拇_是由焦作中旅銀行開(kāi)在工行的同業(yè)戶、借助工行的介面開(kāi)出的電票。

　　值得注意的是，電票和紙票的不同在於，電票的簽發(fā)行和承兌行可能不是同一家。同一家銀行開(kāi)出的電子票據(jù)往往會(huì)包含一串固定的票號(hào)。不過(guò)，“票號(hào)包含‘102’不代表這票據(jù)由工行承兌?！鼻笆銎睋?jù)人士對(duì)財(cái)新記者強(qiáng)調(diào)，接收電票時(shí)應(yīng)確認(rèn)票據(jù)的承兌行，不能只根據(jù)票號(hào)來(lái)判斷票據(jù)來(lái)源。

　　近期已有銀行下發(fā)內(nèi)部通知，要求注意中旅銀行承兌的電票；同時(shí)在買入電票時(shí)，必須核對(duì)出票人開(kāi)戶行與承兌行是否一致，避免買入虛假電票。

　　2015年末起，央行、銀監(jiān)會(huì)連續(xù)下發(fā)多個(gè)文件規(guī)範(fàn)票據(jù)業(yè)務(wù)，並力推電子票據(jù)交易。此前財(cái)新記者獲悉，央行正在籌建的票據(jù)交易所計(jì)劃於今年10月掛牌，目標(biāo)是三年之內(nèi)儘快讓電票佔(zhàn)據(jù)票據(jù)市場(chǎng)的主導(dǎo)地位，以降低票據(jù)業(yè)務(wù)和資金清算中的風(fēng)險(xiǎn)。

　　但這次的案件也反映出，被力推的電票市場(chǎng)，仍需解決線下操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。之前的票據(jù)案反映出，紙票領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)事件更多是因?yàn)椴僮鳝h(huán)節(jié)、管理環(huán)節(jié)出問(wèn)題。但如果相應(yīng)的操作環(huán)節(jié)沒(méi)有改進(jìn)，即使全部改為電票，也難防範(fàn)風(fēng)險(xiǎn)。